Un empresa tabaquera con sede en Tenerife defrauda casi 30 millones en tres años
La Guardia Civil de la Comandancia de Las Palmas ha finalizado la instrucción de una serie de diligencias por la presunta autoría de un delito de fraude a la hacienda pública al detectar una empresa tabaquera que habría aplicado durante los tres últimos años un tipo impositivo de menor importe al que realmente debería haberse aplicado, esclareciendo así un supuesto fraude de 29,89 millones de euros a la Agencia Tributaria Canaria.
La Benemérita explica en un nota de prensa que fue un denuncia anónima la que detalló la comisión de una irregularidad en el pago de tributos por parte de una empresa con sede en Santa Cruz de Tenerife.
A raíz de este denuncia, los agentes realizaron el análisis especifico de los tributos de los tres últimos años, lo que llevó a la Sección Fiscal y Fronteras del Puerto de la Luz a comprobar como la mercantil, durante el periodo comprendido entre enero de 2020 y marzo de 2023, habría repercutido en sus autoliquidaciones del impuesto sobre las labores de tabaco negro, de un modo deliberadamente erróneo por un tipo impositivo de menor importe al que realmente debería haberse aplicado.
Esto se basaba en la declaración de un tipo impositivo denominado 'específico', que para el ejercicio 2023 está establecido en 11,10 euros por cada 1.000 cigarrillos negros vendidos cuando realmente tendría que haber aplicado el tipo impositivo denominado 'proporcional' que para el ejercicio 2023 está establecido en 47 euros por cada 1.000 cigarrillos negros vendidos.
Todo ello, añadió la Guardia Civil, en función de lo dispuesto en la Orden de 9 de mayo de 2011, que desarrolla la Ley 1/2011, de 21 de enero, del impuesto sobre las labores del tabaco y otras medidas tributarias.
Por su parte, el estudio de cada uno de los periodos investigados estima que se eludió una cantidad que podría oscilar entre 44,2 euros/1000 cigarrillos negros vendidos, en el ejercicio de 2020 y 35,9 euros/1000 cigarrillos negros vendidos, en el ejercicio de 2023.
Finalmente, la Guardia Civil entregó las diligencias en el Juzgado de 1ª Instancia e Instrucción 1 de los de Güímar.